目  录

第一部分  大祥区学院路街道办事处概况

      一、部门职责

      二、机构设置

第二部分  大祥区学院路街道办事处2018年度部门决算表

      一、收入支出决算总表

      二、收入决算表

      三、支出决算表

      四、财政拨款收入支出决算总表

      五、一般公共预算财政拨款支出决算表

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

      七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

      八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  大祥区学院路街道办事处2018年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

      二、收入决算情况说明

      三、支出决算情况说明

      四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

      五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

      七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

       八、政府性基金预算收入支出决算情况

       九、预算绩效情况说明

       十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

        一、部门职责

1、组织贯彻执行国 家 、省 、市 财税方针政策，拟订和执行 学院路街道 财政政策、改革方案，指导 街道 财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出 办事处 运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行 市、区 ，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、代 学院路街道 起草财政、财务、会计管理的制度和办法。

3、承担 学院路街道 本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度 办事处 本级预决算草案并组织执行；代编 办事处 财政收支预算，汇总 办事处 财政总决算；受 学院路 人民政府委托，向 学院路办事处 人民代表大会报告 办事处 本级、 办事处 预算及其执行情况，向 学院路办事处 人大常委会报告决算；组织制订 街道 本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）的年度决算。完善转移支付制度，推进 区 直管 乡 财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督 办事处 本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与 办事处 管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7、负责制定 办事处 行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产；制定需要 学院路街道 统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制 学院路街道 国有资本经营预决算草案，制定国本经营预算的制度和办法；负责除 区 政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

9、负责办理和监督 学院路街道 财政的经济发展支出、 街道 政府性投资项目的财政拨款；参与拟订 学院路街道 建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理 办事处 财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制 学院路街道 社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理 学院路街道 外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理 办事处 的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

        14、承办 大祥区 人民政府交办的其他事项。

         二、机构设置及决算单位构成

（一）、学院路街道办事处内设办公室10个，内设办公室分别是党政综合办公室、财务所、计生办、民政办、商务办、社会综合治理办公室、武装部、经管站、农业办、扶贫办。

（二）、决算单位构成

学院路街道办事处2018年部门决算汇总公开单位构成按财政决算关系共有1个独立核算单位，大祥区学院路街道办本级核算。

第二部分 学院路街道办事处2018年度部门决算表（见附表）

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  学院路街道办事处2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年收入总计 3613.17万元，其中： 一般公共预算 财政拨款收入 771.03 万元，政府性基金预算拨款收入无，其他收入1693.5万元，年初结转和结余1148.63万元。支出总计3613.17万元，其中：一般公共服务支出1504.11万元，医疗卫生与计生 支出25.8万元，社会保障与就业支出16.76万元，城乡社区支出32万元，住房保障支出16.91万元，其他支出846.49万元，年末结转和结余1171.1万元。

 二、收入决算情况说明

2018年收入 2464.53万元，其中：财政拨款收入 771.03万元，占本年 收入31%；政府性基金预算拨款其他收入无，其他收入1693.5万元，占本年收入69%。收入增加的主要原因是2018年学院路街道美好社区建设、社区卫生室建设、项目建设增加。

    三、支出决算情况 说明

2018年支出 2442.07万元，其中:基本支出680.41万元，占本年支出28%；项目支出1761.66万元，占年支出72%。2018年度项目支出主要是学院路街道美好社区建设、社区卫生室建设、项目建设、信访维稳经费增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况  说明

2018年度财政拨款总收入 771.03万元，比上年减少44 %。政府性基金预算财政拨款收入无。2017年财政拨款收入包含雨溪街道办事处1-4月收入。

2018年度财政拨款总支出 725.93 万元，比上年 减少43%。政府性基金预算财政拨款支出无。2017年财政拨款支出包含雨溪街道办事处1-4月支出。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

一般公共预算财政拨款支出 725.93 万元，占本年支出30%，比上年 减少43%。政府性基金预算财政拨款支出无。2017年财政拨款支出包含雨溪街道办事处1-4月支出。  

（二）财政拨款支出决算结构情况

 财政拨款总支出按功能分类如下：一般公共服务支出 634.47万元，占本年支出26%，比上年 减少50%；社会保障和就业支出16.76万元，占本年支出0.7%，比上年减少77%；医疗卫生与计划生育支出25.8万元，占本年支出1%，比上年增加42%；城乡社区支出32万元，占本年支出1%，比上年增加28%；住房保障支出16.91万元，占本年支出0.7%，比上年减少34%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共服务支出634.47万元，比年初预算增加56%，增加的原因是信访维稳经费、人员工资增加；社会保障和就业支出16.76万元，年初预算无；医疗卫生与计划生育支出25.8万元，比年初预算减少0.13万元；城乡社区支出32万元，年初预算无；住房保障支出16.91万元，比年初预算减少7.58万元。减少的原因是2018年11-12月住房公积金于2019年年初缴纳。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出  决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出 489.37万元，占本年支出20%。按经济分类分：其中：工资福利支出445.9万元，商品和服务支出29.25万元，对个人和家庭的补助14.22万元。基本支出系保障我街道正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴、职工基本医疗保险费、住房公积金等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。

七、一般公共元财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为  7 万元，支出决算为   6.11万元，完成预算的 87  %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成预算的0 %，决算数小于年初预算数的主要原因是学院路街道按照中央、省、市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。与上年相比增加 0  万元，增加 0  %。

公务接待费支出预算 4  万元，支出决算为 3.89  万元，完成预算的 97  %，决算数小于年初预算数的主要原因是，学院路街道按照中央、省、市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。与上年相比减少 1.11  万元，减少 28  %,减少的主要原因是学院路街道按照中央、省、市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 3  万元，支出决算为 2.22  万元，完成预算的 74  %，决算数小于年初预算数的主要原因是学院路街道按照中央、省、市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。与上年相比增加  2.22 万元，增长  100 %,增长的主要原因是学院路街道公车运行经费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 3.89  万元，占  64  %,因公出国（境）费支出决算  0 万元，占 0   %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 2.22  万元，占 36   %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0  个，累计  0 人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为 3.89  万元，全年共开餐98批次、人员 1297 人次，主要是街道各部门加班发生的开餐支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 2.22  万元，其中：公务用车购置费  0 万元，更新公务用车 0  辆。公务用车运行维护费 2.22  万元，主要是公务车运行经费支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1  辆。

八、政府性基金预算收入支出决算 情况

2018年 政府性基金预算财政拨款收入支出决算无。

  九、 关于2018年度预算绩效情况说明

2018邵阳市 大祥区学院路街道 整体支出 完成了 预算绩效管理 目标 。  学院路街道严格控制财政资金支出范围、遵守预算执行进度要求。支付进度率、“三公经费”控制率均达到了预期目标。2018我街道办事处在区委、区政府的正确领导和决策下，圆满地完成了各项经济指标及各项工作任务，街道考核为合格。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（事业）运行经费 支出情况

邵阳市大祥区学院路街道单位性质为其他单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据 。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额  0 万元，其中：政府采购货物支出 0  万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出  0 万元。授予中小企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的  0  %。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，学院路街道办事处共有车辆一台。其中：一般公务用车车辆一辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上专用设备。

        第四部分  相关的名词解释

财政拨款收入： 指本级财政当年拨付的资金。

其他收入： 指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

基本支出： 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出： 指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  “三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出： 反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出： 反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助： 反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出： 反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：2018收入支出决算公开表