目  录

第一部分  邵阳市大祥区低收入家庭认定中心单位概况

一、 部门职责

二、 机构设置及决算单位构成

第二部分  邵阳市大祥区低收入家庭认定中心2018年度部门决算表（表格附后）

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  邵阳市大祥区低收入家庭认定中心2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情    况说明

八、 政府性基金预算收入支出决算情况

九、 关于2018年度预算绩效情况说明

十、 其他重要事项

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市大祥区低收入家庭认中心单位概况

一、部门职责

组织指导社会救助工作，建立和实施城乡居民最低生活保障制度，管理分配保障金。

二、机构设置及决算单位构成

根据区委、区政府批准的《中共邵阳市大祥区区委办公室邵阳市大祥区人民政府办公室关于印发<区人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》（邵大字【2015】54号）和《邵阳市大祥区人民政府关于印发<邵阳市大祥区民政局主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》（大政发【2015】98号），将原大祥区社会救助管理局变更为大祥区低收入家庭认定中心，事业编制7人，实际3人。离退休人员2人。

第二部分  邵阳市大祥区低收入家庭认定中心2018年度部门决算表（附后）

第三部分  邵阳市大祥区低收入家庭认定中心2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计99.21万元，比上年总收入116.71万元减少17.5万元，主要原因是人员减少。年初结转和结余10.52万元，总计109.73万元。2018年本年支出92.5万元。比上年总支出115.53万元减少23.03万元，主要原因是人员减少。年末结转和结余17.23万元，总计109.73万元。

二、收入决算情况说明

2018年总收入99.21万元，其中：一般公共预算拨款收入62.26万元，占总收入比例为62.76%；其他收入36.95万元，占总收入比例为37.24%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出92.5万元，其中：社会保障和就业支出65.37万元，占本年总支出70.67%；医疗卫生与计划生育支出1.44万元，占本年总支出1.56%；住房保障支出1.97万元，占本年总支出2.13%。城乡社区支出4万元，占本年总支出4.33%，其他支出19.71万元，占本年总支出21.31%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入62.26万元，均为一般公共预算财政拨款收入，比上年财政拨款收入99.48万元万元减少37.22万元，减少比例为37.41%，原因是项目资金调减。

2018年度财政拨款支出为62.26万元，比上年99.48万元减少37.22万元，减少比例为37.41%，原因项目资金调减，支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款出出决算总体情况。

2018年财政拨款本年支出62.26万元，占本年支出的比重62.76%，与上年决算数99.48万元比较，减少37.22万元，减少比例为37.41%，减少原因是项目资金调减，压缩支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年社会保障和就业支出65.37万元，占财政拨款本年总支出105%；医疗卫生与计划生育支出1.44万元，占本年总支出2.31%；住房保障支出1.97万元，占本年总支出3.16%。城乡社区支出4万元，占本年总支出6.42%，其他支出19.71万元，占本年总支出31.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年财政拨款支出62.26万元，比年初预算124.78万元减少62.52万元，原因是项目资金预算进行调整及人员调减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算拨款基本支出62.26万元，其中：人员经费合计52.76万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、职工基本养老保险、职工基本医疗保险、住房公积金及对个人和家庭的补助等；公用经费9.5万元，主要包括办公费、印刷费、劳务费、工会经费、水费、邮电费、差旅费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年“三公”经费预算数为2.03万元，决算数为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

我单位本年无因公出国（境）费用、公务接待费、无公务用车购置和公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2018年无政府性基金预算收入支出决算数据。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

为进一步规范财政资金管理，强化部门绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定，我单位对2018年度部门整体支出资金开展了绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效情况

2018年，在区委、区政府、民政局的领导下，我中心按照要求，积极应对务类挑战，克服各种困难，根据《部门整体支出绩效评价指标》认真落实工作。

（三）部门整体支出绩效评价存在的问题

1、预算编制不够细化。

2、预算完成率有待提高。

3、预算控制率有待降低。

4、固定资产管理有待加强。

（四）部门整体支出绩效评价提出的改理家措施和建议

1、细化预算管理，提升预算编制质量，提高资金使用效益

建议严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的基础工作，细化预算管理，从严控制年中追加预算规模，减少频繁追加预算，切实提高预算编撰的质量，在合理范围内加快资金支出进度，保障资金使用效益。

2、规范各项支出，严格按批复执行预算

建议严把费用开支，严格按照预算项目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。并加强预算分析，将预算管理情况纳入各部门的年度绩效考核。

3、规范制度执行，确保资产资金安全

为保证固定资产的安全和完整，单位应对固定资产进行定期或不定期的清查，保持帐实相符。对清查盘点中发现的问题，应及时查明原因，说明情况，按管理权限及时作出处理。

在经费审批方面，审批流程方面应严格执行行政事业单位会计制度，加强事前审批控制， 经费审批严格做到无授权不可为。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出9.5万元，比2017年20.6万元减少11.1万元，主要原因是压缩开支。

（二）政府采购支出情况。

本年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

 （三）国有资产占用情况。本单位无车辆。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助 等绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。   

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

附件：2018年度邵阳市大祥区人民政府办公室部门决算公开表格

邵阳市大祥区低收入家庭认定中心2018年决算报表