2020年邵阳市大祥区财政总决算公开目录

      2020年大祥区财政决算报告附表

3、附件3：

      2020年大祥区政府决算公开表

4、附件4：

     2020年大祥区政府性基金和社会保险基金收支情况公开表

5、附件5：

    2020年关于举借政府债务情况的说明

6、附件6：

    2020年关于转移支付安排情况的说明

7、 附件7:

     关于预算绩效管理工作情况的说明

    8、 附件8：

                大祥区2020年度绩效目标管理资料

                     ——2021年8月30日在五届人大常委会第41次会上

                                      区财政局局长  李恒良

 主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区五届人大常委会报告区2020年财政决算(草案)和区2021年上半年财政预算执行情况，请予以审议。

一、2020年财政决算情况

（一）公共预算财政情况

1.收入决算：2020年，全区完成公共财政总收入60272万元，为预算的81.77%，同口径（下同）比上年下降5.01%。其中：地方公共财政收入完成36151万元，为预算的89.59%，比上年下降4.29%。

各征收部门地方收入完成情况：区税务局完成20752万元，为预算的80.67%，比上年下降8.97%；市税务二分局完成2753万元，为预算的99.96%，比上年增长12.6%；区财政局完成12646万元，为预算的106.47%，比上年增长0.93%。

2.支出决算：2020年，全区完成财政总支出143203万元，为预算的88.45%，比上年增长8.87%。

详见下表（单位：万元）：

3.决算平衡情况：全区地方公共财政收入36151万元，加上级补助收入114450万元，加上级一般债券转贷收入11621万元，加上年结余9907万元，收入总量为172129万元；安排财政公共预算支出143203万元，上解支出5147万元，债务还本支出5081万元，支出总量为153431万元；年终结余18698万元，全年收支平衡。

（二）社会保险基金预算执行情况

2020年区本级五项社会保险基金预算收入为39447.75万元，执行数为43847.98万元，执行比例为111.15%。其中：养老保险基金收入安排17764.84万元，实际收入为22144.72万元，执行比例为124.65%；失业保险基金收入安排156.22万元，实际收入为67.91万元，执行比例为43.47%；医疗保险基金收入安排20757.69万元，实际收入为20866.35万元，执行例为100.52%；工伤保险收入309万元,执行比例100%；大病互助收入安排42万元，执行比例100% ；公务员医疗补助收入安排418万元，执行比例100%。    

2020年支出安排38171.43万元，实际支出为35152.16万元，执行比例为92.09%。其中：养老保险基金支出安排为20498.25万元，实际支出为16720.96万元，执行比例为81.57%；医疗保险基金支出安排16710.18万元，实际支出为17491.08万元，执行比例为100.67%；失业保险支出安排194万，实际支出为171.12万元，执行比例为88.19%；工伤保险支出安排309万元，执行比例100%；大病互助支出安排42万元，执行比例100%；公务员医疗补助支出安排418万元，执行比例100%。

（三）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金上级补助收入5222万元，上年结余469万元，调入资金14万元，债务转贷收入13100万元，收入合计为18805万元，政府性基金支出14962万元，政府性基金结余为3843万元。

（四）地方政府性债务情况

1、2020年12月31日纳入系统内债务共计97595.27万元，其中:一般债券83495.27万元，专项债券14100万元。

2、2020年12月31日我区地方政府隐性债务余额为8235.27万元，其中：平台公司7210.37万元，粮食挂账1024.9万元。

二、2020年财政主要工作

2020年，面对新冠疫情影响，国际、国内经济情况复杂多变，经济发展压力空前的局面，我们牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，积极落实中央“减税降费”政策，促进经济平稳健康发展。

1.齐抓共管，提升质量，财政收入稳步增长。我们始终坚持把组织收入摆在财税工作的首要位置，努力克服经济下行和结构性减税政策造成的影响，确保全区财政收入的稳步增长。

2.多措并举，创新方式，发展支撑更为有力。认真履行财政职能，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，全力支持我区经济社会发展。一是落实财税支持政策，营造良好经济发展环境。二是全面落实企业政策性减税政策，切实做到为企业减负增收。三是支持企业技术创新、产业转型发展。四是积极向上争取资金，为大祥发展提供资金保障。五是研究政策导向，搞好项目对接，加大争资立项力度。

3.突出重点，优化结构，民生保障持续改善。进一步优化财政支出结构，统筹保障各项社会事业发展，做好民生保障工作。全面落实各项民生保障措施，不断调整用财导向，坚持将财力向民生倾斜、向社会事业发展的薄弱环节倾斜，重点保障教育、科技、农林水、医疗卫生、社会保障和就业等领域的支出需要。

三、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入完成情况：上半年，全区完成公共财政总收入28762万元，为预算的40.88%，同口径（下同）比上年增长9.2%。地方公共财政收入完成16629万元，为预算的41.6%，比上年增长10.18%。

各征收部门收入完成情况：区税务局完成9256万元，为预算的35.37%，比上年增长19%；市税务二分局完成1637万元，为预算的58.3%，比上年下降8.09%；区财政局完成5736万元，为预算的52.15%，比上年增长3.65%。

2.支出情况：上半年，全区完成公共预算支出（含省市追加支出）68111万元，比上年增长1.73%。

详见下表（单位：万元）：            

3.预备费使用情况

今年年初预算安排预备费1400万元，截止6月底共支出590.49万元，占全年总预备费的42.18％。主要一是经区委常委会议、政府常务会议、书记区长办公会议研究决定支出220万元，占全年总预备费的15.71％，占6月底总预备费支出的37.26％;二是预算执行中，按照上级配套及全区工作要求支出321.54万元，占全年总预备费的22.97％，占6月底总预备费支出的54.45％。考虑到预备费总量小，而会议研究支出大、占比高，年底建议将部分会议研究经费纳入年底调整预算，年底调整预算再进行汇报。

（二）社会保险基金预算执行情况

区本级五项社会保险基金预算收入42060.67万元，执行数19942.03万元，执行比例为47.41%。其中：养老保险基金收入安排20024.46万元，实际收入6615.86万元，执行比例为33.03%；失业保险基金收入安排120.01万元，实际收入173.64万元，执行比例为144.52%；医疗保险基金收入安排21122.85万元，实际收入12359.18万元，执行比例为58.51%；工伤保险收入安排293.51万元，执行比100%；大病互助收入安排42.7万元，执行比例100%；公务员医疗补助收入安排457.14万元，执行比例100%。

区本级五项社会保险基金支出安排38993.81万元，实际支出为20701.39万元，执行比例为53.09%。其中：养老保险基金支出安排为19128.87万元，实际支出为8525.38万元，执行比例为44.57%；失业保险支出安排289.06万，实际支出为86.16万元，执行比例为29.81%；医疗保险基金支出安排18782.53万元，实际支出为11296.5万元，执行比例为60.14%；工伤保险支出安排293.51万元，执行比例100%；大病互助支出安排42.7万元，执行比例100%；公务员医疗补助支出安排457.14万元，执行比例100%。

四、上半年预算执行主要特点

今年以来，面对错综复杂的国内外形势叠加经济下行、减税降费等多重因素影响，财政运行面临前所未有的困难和挑战区政府坚决落实减税降费政策，切实加强和规范收入征管，集中财力保“三保”，确保了财政运行总体平稳。主要呈现以下几个特点：

1.支出保障有力，重点强化“三保”。坚决落实《中共湖南省办公厅湖南省人民政府办公厅关于牢固树立过“紧日子”思想大力压减一般性支出的通知》（湘办发电〔2019〕72号）和《关于贯彻落实湘办发电2019〕72号文件精神的通知》（邵市办发电〔2019〕64号）文件精神，坚持政府带头过“紧日子”，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费，大力压缩非刚性、非重点项目支出，取消低效无效支出，节省出资金用于“三保”、基层政权运转、重大战略、重要改革和重点领域。

2.强化财政监管、发挥资金效益。围绕健全公共财政职能，继续深化财税体制改革，将预算内外资金纳入部门预算执行监督的范围，加强预算审査，确保部门预算科学合理。加强制度建设，对资金的拨付和使用进行了有效规范。

五、下步工作措施

下半年，财政经济形势依然错综复杂，区财政部门要进一步提高政治站位，加强形势研判，准确把握工作重点，切实发挥积极财政政策功效，全力以赴做好“六稳”、“六保”工作，牢牢把握工作主动权。

1.进一步抓好财政收入征管工作。坚持一手抓减税降费和疫情防控优惠政策的落实，一手抓财政税收征管。进一步规范收入组织，提高收入质量，增强发展后劲。要妥善处理好收入组织与减税降费、收入增速与收入质量的关系，努力克服减税降费政策及新冠肺炎疫情带来的经济下行影响。

2.进一步大力压减一般性支出。贯彻“政府过紧日子”要求，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。原则上不再研究出台新的增支政策，依据本级财政可承受能力，合理把握节奏和力度。

3.压实“三保”保障责任。采取积极措施将“三保”保障责任落到实处。全面落实好保障责任，充分认识巩固基层“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心方面的关键作用，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。

4.切实加大财政支出结构调整力度。认真清理用好结转结余资金，“三保”压力较大的制定更加严格的盘活存量资金措施，报经本级政府同意后，对2019年及以前年度结转结余资金用于 “三保”方面急支出。加大暂存暂付性款项清理收回力度，严控新增暂付性支出。

5.强化地方库款运行监测督导。切实做好库款预测分析，加强对国库日常库款余额跟踪，对未来一定时期内金额较大的库款流入和流出进行合理分析和研判，编制一定时期内库款流量预计表，加强财政资金调度，对库款运行情况进行监测督导，防范潜在的“三保”支付风险。

主任、各位副主任、各位委员，我们将认真执行区委、区政府确定的工作方针，主动接受区人大及其常委会的法律监督和工作监督，扎实做好财政各项工作，确保全年预算任务完成，促进全区经济社会高质量发展。

         附件1：2020年大祥区“三公”经费决算汇总情况
         

         附件2：2020年大祥区财政决算报告附表
         

         附件3：2020年大祥区政府决算公开表
         

         附件4：2020年大祥区政府性基金和社会保险基金收支情况公开表(1)
         

         附件5：2020年关于举借政府债务情况的说明
         

         附件6：2020年关于转移支付安排情况的说明

          附件7：关于预算绩效管理工作情况的说明

          附件8：大祥区2020年度绩效目标管理资料