——2019年8月23日在区五届人大常委会第23次会议上

区财政局局长 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，现将大祥区2018年财政决算情况报告如下，请予以审议。

一、2018年财政决算情况

（一）公共预算财政情况

1、收入情况

2018年，全区完成公共财政总收入65051万元，为预算的93.18%，同口径（下同）比上年增长2.5%。地方公共财政收入完成36257万元，为预算的84.73%，比上年下降6.8%。

各征收部门收入完成情况：区国税局完成30323万元，为预算的103.74%，比上年增长14.11%；区地税局完成19273万元，为预算的106.32%，比上年增长16.95%；市地税直属局完成4599万元，为预算的94.73%，比上年增长4.19%；区财政局完成10856万元，为预算的61.68%，比上年下降32.15%。

主要收入项目完成情况：税收收入完成23178万元，为预算的102.16%，比上年增长12.37%（其中：增值税完成9297万元，为预算的113.55%，比上年增长24.91%；企业所得税完成2449万元，为预算的98.25%，比上年增长8.08%；个人所得税完成2481万元，为预算的113.34%，比上年增长24.67%；土地增值税完成2245万元，为预算的184.7%，比上年增长103.17%；车船税完成986万元，为预算的134.79%，比上年增长48.27%。）非税收入完成13079万元，为预算的65.06%，比上年下降23.73%，非税收入下降的主要原因是我区按上级要求做实非税收入，压减虚增非税收入，收入质量进一步提高，地方收入中非税占比比上年下降10个百分点，（其中：专项收入完成2222万元，为预算的88.79%，比上年下降2.33%。罚没收入完成1711万元，为预算的241.16%，比上年增长165.27%。行政性收费完成1952万元，为预算的120.15%，比上年增长32.16%。国有资源（资产）有偿使用收入完成902万元，为预算的58.99%，比上年下降35.11%。其他收入完成6292万元，为预算的45.81%，比上年下降49.61%。）

上划上级收入完成28794万元，为预算的106.56%，比上年增长17.21%。其中：上划中央收入完成23227万元，比上年增长17.38%；上划省级收入完成5567万元，比上年增长16.53%。

2、支出情况

2018年，全区完成公共预算支出117283万元，为预算的98.44%，比上年下降17.06%。

主要支出目完成情况（含上级追加支出）：一般公共服务支出26291万元，为预算的98.57%，比上年增长5.48%;国防支出473万元,为预算的83.27%，比上年下降45.88%；公共安全支出3360万元,为预算的93.36%，比上年下降36.13%；教育支出28155万元,为预算的99.43%，比上年增长9.31%；科学技术支出511万元,为预算的65.1%，比上年增长155.5%；文化体育与传媒支出6422万元,为预算的95.75%，比上年增长108.98%；社会保障和就业支出16262万元,为预算的85.21%，比上年下降27.17%；医疗卫生与计划生育支出16052万元,为预算的95.96%，比上年增长1.07%；节能环保支出624万元,为预算的66.67%，比上年增长24.8%；城乡社区支出2849万元,为预算的94.21%，比上年下降76.49%；农林水支出9804万元,为预算的96.05%，比上年下降18.13%；交通运输支出2558万元,为预算的68%，比上年下降16.57%；资源勘探信息等支出622万元,为预算的84.97%，比上年下降28.26%；商业服务等事务支出271万元,为预算的62.01%，比上年下降39.91%；金融支出8万元,为预算的100%；住房保障支出1076万元，为预算的66.34%，比上年下降91.16%；粮油物资储备支出233万元，为预算的79.52%，比上年增长47.47%；其他支出4万元,为预算的0.24%，比上年下降98.6%，债务付息支出1708万元为预算的100%，比上年增长12.37%。

3、收支平衡情况

全区地方公共财政收入36257万元，加上级补助收入81787万元，加上级债券转贷及置换债券收入8934万元，加上年结余3904万元，调入资金5100万元，收入总量为135982万元；安排财政公共预算支出117283万元，上解支出4163万元，债务还本支出862万元，补充预算稳定调节基金4100万元，支出总量为126408万元；年终结余9574万元，全年收支平衡。

（二）社会保险基金预算执行情况

2018年区本级五项社会保险基金预算收入为38126万元，执行数为36109万元，执行比例为94.71%。

其中：养老保险基金收入安排为17471万元，实际收入为   17091万元，执行比例为97.82 %；失业保险基金收入安排   349万元，实际收入为255 万元，执行比例为73.07 %，原因为预算安排上级补助资金260万，实际到位200万元；医疗保险基金收入安排17857万元，实际收入为17243万元，执行比例为96.56 %；生育保险基金收入安排为138万元，实际收入为134万元，执行比例为97.10 %。工伤保险收入186万元，执行比例100%；大病互助41万元，执行比例100%；公务员医疗338万元，执行比例100%；职业年金收入安排1746万元，实际执行821万元，执行比例47.02%，原因是我区乡场办单位部分未交，收到的个人部分1200万元都记入暂收款，其中包含有2014-2017年的补交款。    

2018年支出安排 32121万元，实际支出为 30390 万元，执行比例为 94.61%。其中：养老保险基金支出安排为17180万元，实际支出为14178万元，执行比例为 82.52 %；医疗保险基金支出安排 13762万元，实际支出为14771万元，执行比例为 107.33%；生育保险基金支出安排为52万元，实际支出为51万元，执行比例为98.07 %；失业保险支出安排 292 万，实际支出为206万元，执行比例为70.55 %；工伤保险是市级统筹，按预算支出186万元，为上缴上级支出；大病互助支出安排41万元，执行比例100%；公务员医疗338万元，执行比例100%；职业年金支出安排270万元，实际执行619万元，执行比例229.26%，原因是年初预算没有预计619万元上解支出，原预计发放的270万待遇支出将于2019年到位。

（三）政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金上级补助收入846万元， 地方专项债务转贷收入1000万元，上年结余收入775万元，收入合计为2621万元，2018年政府性基金支出完成627万元，政府性基金上解支出1万元，调出资金1000万元，政府性基金结余为993万元。

（四）地方政府性债务情况

1、2018年12月31日纳入系统内债务共计67654.79万元，其中:2014年之前老债务528万元、新增债券24076.81万元、置换债券42188.01万元、再融资债券861.97万元。

2、2018年12月31日我区地方政府隐性债务余额为23730.36万元，其中：平台公司22327.5万元，粮食挂账1024.9万元，罗市集镇377.96万元。

二、2018年财政主要工作

2018年，面对国际、国内经济增速放缓，情况复杂多变，经济发展压力空前的局面，我们牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，积极落实中央“减税降负”政策，促进经济平稳健康发展。同时，根据上级部门要求推进财税体制改革，积极贯彻实施预算法，进一步加强预算管理，防范财政潜在风险，全力服务区域经济，突出保障民生和各项社会事业发展。

1、齐抓共管，提升质量，财政收入稳步增长。我们始终坚持把组织收入摆在财税工作的首要位置，努力克服经济下行和结构性减税政策造成的影响，确保全区财政收入的稳步增长。一是加强收入执行情况分析。认真研判当前经济形势，强化统计分析和收入预测，及时化解收入征管中出现的新情况、新问题，并有针对性地采取财政收入增收的有利措施。二是强化征收管理。层层分解目标任务，将征收工作纳入绩效考核，确保责任到人，序时推进，努力实现任务、责任、人员、时限“四个落实”。税务部门积极创新征管方式，进一步加强重点税源控管，加大欠费清缴力度，努力挖掘增收潜力；财政部门依据非税征管信息系统，推行电子票据，以票控收、源头控管，确保非税收入应收尽收。三是进一步完善协税护税机制。定期召开财税联席协调会议，以完善机制推动工作落实确保财税收入任务的圆满完成。

2、多措并举，创新方式，发展支撑更为有力。认真履行财政职能，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，全力支持我区经济社会发展。一是落实财税支持政策，营造良好经济发展环境。加大财政资金投入，完善工业园区基础设施配套建设。二是全面落实企业政策性减税政策，切实做到为企业减负增收。三是支持企业技术创新、产业转型发展。四是积极向上争取资金，为大祥发展提供资金保障。五是研究政策导向，搞好项目对接，加大争资立项力度。

3、突出重点，优化结构，民生保障持续改善。进一步优化财政支出结构，统筹保障各项社会事业发展，做好民生保障工作。一是全面落实各项民生保障措施。不断调整用财导向，坚持将财力向民生倾斜、向社会事业发展的薄弱环节倾斜，重点保障教育、科技、农林水、医疗卫生、社会保障和就业等领域的支出需要。一是加快教育事业均衡发展，为完成《大祥区消除大班额三年行动计划》，投入4300万元，完成华夏方圆学校收购改造，新增学位3200个，消除超大班额班级226个；投入3338万元，完成学校改扩建10所；投入3419万元，完成学校提质改造35所；投入3193万元，完成教育信息化建设。二是就业和再就业工作成效明显，实现城镇新增就业4354人，农村劳动力转移就业802人。三是健全社会保障体系，养老、医疗、生育保险水平稳步提高。四是人居环境整治工作，大力开展“蓝天保卫战”行动。全面落实“河长制”，集中开展“僵尸船”整治。投入3000余万元，全力抓好突出环境问题整治和中央环保督察“回头看”整改。强力推进饮用水水源地保护，协议搬迁关闭鸿基建材、资江二桥河鱼馆等企业23家，关停退养养殖场（户）196家。

4、深化改革，加强监管，理财水平显著提升。严格贯彻落实《预算法》各项规定，着力深化财政改革，强化预算管理和控制，优化财政支出绩效评价，有效盘活财政存量资金，建立科学、合理的财权与事权分配关系。一是完善财政体制，推动均衡发展。在进一步做好市对区财政体制调整有关工作的基础上，建立和完善区、乡（街道）财政分配机制，增强乡（街道）发展积极性，构建区乡（街道）联动服务企业发展新格局，促进区域公共服务均等化发展，增强基层政府公共服务保障能力。二是坚持厉行节约，打造节约型政府。贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅关于党政机关厉行节约若干问题的通知》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等厉行节约各项精神，严格控制一般性支出，完善公务支出管理，尤其是“公款出国”、“公务用车”和“公务接待”等公务消费。三是盘活财政存量资金，有效防范地方政府债务风险。进一步贯彻落实中央、省和市委、政府防范化解重大风险决策部署，打好防范化解重大风险攻坚战，有效防控地方政府债务风险。一是加强组织领导。我区设立了由党政主要负责人双牵头的大祥区政府性债务管理工作领导小组，负责领导全区政府性债务的日常管理。二是建立了大祥区加强政府债务管理联席会议制度。根据工作需要定期或不定期召开会议，统筹协调防范化解政府债务和政府隐性债务风险工作。三是健全了应急处置机制。研究制定了《大祥区政府性债务风险处置预案》，要求做到风险早发现、早报告、早处置。四是全面部署化解存量债务。根据邵阳市政府性债务管理工作领导小组办公室工作要求，结合我区实际，制定了《大祥区防范与化解政府债务行动方案》和《大祥区政府隐性债务风险化解实施方案》。自2018年起，通过限额管理、债务风险防控和严控新增债务使我区债务率继续保持在可控范围内。

 2018年全区财政工作总体运行良好，圆满地完成了各项任务目标。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地看到当前财政工作存在的诸多困难和问题，主要是：区域经济依然比较薄弱，财政收入结构不尽合理，财政稳定增收基础不够稳固；财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出；公共财政体制尚不够健全，财政管理水平仍存在薄弱环节，财政资金使用效益仍需进一步提高。这些都需要我们积极采取措施，切实加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，总的来看，2018年全区财税部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极统筹协调，以转方式、调结构为主线，依法加强征收管理，调整和优化支出结构，基本完成了预算任务和顺利推进财政工作，有力地促进了全区经济和社会各项事业平稳快速发展。

   附件1        2018年大祥区财政决算报告附表

   附件2        2018年大祥区财政决算报告附表

   附件3        关于转移支付安排情况的说明

   附件4        2018年大祥区“三公”经费决算汇总情况

   附件5        关于举借政府债务情况的说明（2018）

   附件6       关于批准大祥区2018区级财政决算（草案）决议

   附件7       2018年大祥区预算绩效管理情况说明