目 录

第一部分 邵阳市大祥区财政局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 大祥区部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  第三部分 2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

10、预算绩效情况说明

11、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

                          第一部分  邵阳市大祥区财政局部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家和省、市财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全区财政工作。 　 　

（二）编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。 　 　

（三）管理各项收入、预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金；审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准。 　 　

（四）管理财政行政政法和教科文支出；执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。根据国家、省统一规定的开支标准和支出政策，结合我区实际，制订具体实施办法，执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。 　 　

（五）管理国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。 　 　

（六）管理财政经济发展支出；负责财政性资金投资项目工程预决算审查；执行《企业财务通则》；负责财政支农、农业财务管理。 　 　

（七）管理财政社会保障支出；执行社会保障资金的财务管理制度。 　 　

（八）执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划；执行政府外债管理的规章制度；承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款和管理职能。 　 　

（九）监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》；监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；指导和管理社会审计；负责会计委派和集中会计核算工作。 　 

（十）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。 　 　

（十一）制订财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。 　 　

（十二）承办区委、区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市大祥区财政局内设机构包括：办公室、行政政法股、教科文股、社保股、经建股、农业股、乡财股、非税管理局、国库管理局、财政投资评审中心。

（二）决算单位构成。2020年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市大祥区财政局本级以及内设机构。

                         第二部分 2020年部门决算表（见附件）

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 附件1：邵阳市大祥区财政局部门决算公开表格

                          第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2020年度收、支总计1226.4万元.与2019年相比收支总计比上年减少110.26万元，减少8.25%，主要是因为2019年拨入上年结转国库集中支付电子化管理改革经费，而2020年无此项上年结转经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计690.43万元，其中：财政拨款收入639.21万元，占92.58%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入51.22万元，占7.42%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计810.48万元，其中：基本支出626.65万元，占77.32%；项目支出183.83万元，占22.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计1165.09万元，与2019年相比,减少150.68万元，减少11.45%，主要是因为2019年拨入上年结转国库集中支付电子化管理改革经费，而2020年无此项上年结转经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出761.68万元，占本年支出合计的93.98%，与2019年相比，财政拨款支出减少24.21万元，减少3.08%，主要是因为减少购买财务软件服务费等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出761.68万元，主要用于以下方面：其中：一般公共服务支出702.82万元，占92.27%；社会保障和就业支出26.30万元，占3.45%;卫生健康支出11.44万元，占1.50%；住房保障支出21.12万元，占2.78%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2020年度财政拨款支出年初预算数为378.96万元，支出决算数为761.68万元，完成年初预算的201%，其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为8.10万元，支出决算为8.10万元，完成年初预算的100%，年初预算与支出决算持平。

2、一般公共服务支出（类） 财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为34.90万元，支出决算为30.94万元，完成年初预算的88.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分经费未完成支付。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行   （项）。

年初预算为258.16万元，支出决算为412.84万元，完成年初预算的159.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转经费及部分年中追加经费。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年底支付追加的大平台、部门预算软件升级服务费。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为228.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转经费及年底追加经费。

6、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

年初预算为2.92万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：区财政局直拨区总工会统一列支。

7、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转经费。

  8、一般公共服务支出（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付追加的绩效奖励经费。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为29.63万元，支出决算为22万元，完成年初预算的74.25%。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付年中追加的退休人员生活补贴。

11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.76万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的93.75%。决算数小于年初预算数的主要原因是：当年部分支出未及时入账。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

年初预算为0.88万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算报表时将此支出计入行政事业单位医疗。

  13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0.29万元，支出决算为0.26万元，完成年初预算的89.66%，人员变动，大病互助减少。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为14.08万元，支出决算为7.7万元，完成年初预算的54.69%，部分经费本年未完成支付。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.12万元，支出决算为3.48万元，完成年初预算的48.88%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年部分支出未及时入账。

  16、社会保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为21.12万元，支出决算为21.12万元，完成年初预算的100%，年初预算与支出决算持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出577.85万元，其中：人员经费445.79万元，占基本支出的77.15%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等；公用经费132.06万元，占基本支出的22.85%，主要包括办公费、印刷费、手续费、差旅费、劳务费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为0.80万元，支出决算为   0.15万元，完成预算的18.75%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算0.80万元，支出决算为0.15万元，完成预算的18.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是缩减接待开支，与上年相比减少0.65万元，减少81.25%,减少的主要原因是缩减接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.15万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为0.15万元，全年共接待来访团组 4个、来宾16人次，主要是审计、扶贫检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无国有资本经营收支。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理的相关要求，我局开展了部门整体支出绩效评价和单位项目支出绩效评价自评工作，部门整体支出绩效评价涉及资金626.65万元，单位项目支出绩效评价涉及资金为183.83万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我局2020年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政工作发展，（具体情况详见附件2）。

十一、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出132.06万元比年初预算数增加56.17万元，增长74.02%。主要原因是：财政帐务系统维护费、劳务费增加。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费2.86万元，用于开展财政一体化培训、政府财务报告、内控报告等培训，人数500人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额50.84万元，其中：政府采购货物支出32.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.69万元。授予中小企业合同金额50.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.84万元，占政府采购支出总额的100 %。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

第四部分  名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

                               第五部分 附件

     附件1：邵阳市大祥区财政局部门决算公开表格

  附件2：邵阳市大祥区财政局整体支出绩效评价报告